AUDITOR INTERNO

• Revisión de los procesos, procedimientos, lineamientos, políticas, manuales operativos, formularios y registros de control, con el objetivo de tener un entendimiento inicial del área a auditar.
• Evaluar los componentes de la Gestión de Riesgo y Control Interno (Ambiente de Control) de la unidad a auditar.
• Apoyar a la Gerencia en la definición del alcance detallado de cada auditoría (preauditoria).
• Proponer y desarrollar las pruebas detalladas de auditoría sobre los controles clave identificados en la fase de preauditoria.
• Realizar las pruebas de auditoría utilizando diferentes técnicas y herramientas de auditorías, priorizando el desarrollo de analíticas.
• Revisar las conciliaciones y los libros contables para asegurar, en coordinación con el jefe de contabilidad, los informes financieros estén disponibles a tiempo y en orden.
• Documentar las pruebas de auditoría con evidencia suficiente, competente y pertinente de manera que estas brinden aseguramiento razonable sobre el cumplimiento de control y gestión de riesgo.
• Identificar, discutir, documentar y redactar hallazgos y/o observaciones, conclusiones, recomendaciones del resultado de la auditoría.
• Realizar correcciones o recomendaciones en el reporte de manera oportuna a la Junta de Directores.
• Realizar seguimiento mensual de los hallazgos pendientes y vencidos con el responsable del área auditada y presentar a la gerencia.
• Cumplir con todas las funciones contempladas en el Manual de Políticas y Procedimientos para la Prevención del Delito del Blanqueo de Capitales y Financiamiento del Terrorismo, que resulten vinculantes a los servicios de auditoría interna que prestara.
• Apoyo en reporte y presentaciones varias que se requieran para la Junta de Directores.